寂寞芳心俱樂部

「到現在我的現金帳還是一筆一筆用手記。」由阿嬤帶大的何麗玲，小時候就經常看到一群人聚在一起標會，阿嬤會用長短火柴棒排列組合來記帳，讓何麗玲覺得好神奇；到了小學五、六年級，阿嬤便將互助會的帳本交給她，並教她如何登記整理這些會帳，包括人名、金額要如何填寫等；由於當時阿嬤起會與跟會共有上百個之多，使得她幾乎每天都得忙著記帳。

幫阿嬤記帳，學會存錢的重要

何麗玲說，阿嬤雖然沒有讀過什麼書，但對數字非常清楚，阿嬤常常一看帳本就知道哪裡不對，要她改過來；後來還告訴她要將每天拿到的零用錢與各種花費記錄下來，做自己的帳，不論是小到吃一碗麵或是買一份報紙都得要記。不僅如此，阿嬤也要看她的帳本，並教她該如何用錢，「好比給了我20元零用錢，但會跟我說不能全部都花完，至少要存個2元。」

受到阿嬤的影響，何麗玲就在這一行又一行的數字金額當中，持續記帳至今數十年，也靠此創造出自己的財富。她認為，如果不每天記帳，兩、三天後很容易就會忘了到底花過什麼錢，藉由記帳，不僅可以了解自己的收支狀況，知道錢花去哪了，更會進而要求自己每個月的收支都得有盈餘，並且達到儲蓄的目的。

「想要改變自己的理財與生活方式，就必須要先從知道自己的收支開始。」何麗玲表示，每個人成年之後，都要面對處理自己的理財，不能再像過去一樣迷迷糊糊；自己的口袋裡有多少錢，一定要很清楚，要存多少錢，也是自己決定的。「在記帳的過程中，可以培養自己對於金錢的觀念，更是累積財富的第一步。」

目前何麗玲的手寫現金帳本有兩本，一本是記公司的零用金，另一本則是私人的日常生活開銷，都如同流水帳般，只要有任何支出變動，不論金額多小都一定會寫下來。公司裡的員工們平時花了哪些錢，也一定會通知她，好登入公司帳中，並在月底時和單據比對確認一遍；若是記錯了也不能撕掉，這樣才有辦法對照。

錢放信封裡，有花用立即寫下

很多何麗玲的朋友覺得有趣的是，她用來裝現金的，並不是皮夾或皮包，而是用一般的信封袋，皮夾則是用來放信用卡的。她說，用信封袋來裝現金，哪天花了什麼錢，就可以直接寫在上面，或是買東西時看到信封上寫的金額，就知道身上的現金夠不夠；晚上回家後她還會拿出信封來清點，覺得不夠時便會補充。而且這樣的信封袋她也不特別挑，看手邊哪裡有就拿來用，或是回收再使用，即使稍微弄髒了也沒關係，更看出她的節儉惜物。

何麗玲所用的帳本，也是一般書局就買得到，一本20、30元的帳本，上頭只畫了許多格線，她就照著日期、項目、收入、支出、結餘等欄位依序來填寫。通常每個月初她都會以10萬元為預算基準，如果不足就再補進；到了月底還會統計所有支出的金額，並標明在上面，以了解這個月總共花了多少錢。這樣的帳本每個月大約會用上1至2頁，一本數十頁的帳簿，有時可以用上好幾年，而且每一本她都會用完才會換新。

「花了哪些錢，一看就知道。」何麗玲說，自己是個比較講究細節的人，雖然所有帳目都是一清二楚，但重點並不在於數字的多或少，而是透過了解自己的金錢流向與資金狀況，培養出生活的態度。像是在每個月的支出中，如果這個月花了較多的錢買衣服，就會提醒自己下個月要減少這部分的花費；或是這個月沒有買書，下個月便要記得多做點自我投資。「什麼錢多花了、什麼錢可以節省，都可以從帳本中看出來，並調整自己的消費行為。」

目前何麗玲的手寫現金帳本有兩本，一本是記公司的零用金，另一本則是私人的日常生活開銷，都如同流水帳般，只要有任何支出變動，不論金額多小都一定會寫下來。公司裡的員工們平時花了哪些錢，也一定會通知她，好登入公司帳中，並在月底時和單據比對確認一遍；若是記錯了也不能撕掉，這樣才有辦法對照。

帳本像日記，能觀察消費形態

如果是較大的消費金額，何麗玲則會以信用卡來付帳，除了有簽單為憑之外，每個月銀行寄來的帳單明細，她也都會留下來，月底結帳時再對照確認一次。此外，她主要還有投資理財的帳目，過去也都是用手寫，詳盡記錄股票、黃金、外幣、房地產等買賣交易明細；不過現在有了電腦，像是各種投資款項的收支，或是與銀行的往來及信用卡款的支付，都可以利用電腦與網路來查詢。

從投資理財的帳本中，可以看出市場行情變動的脈絡，藉以協助判斷投資的機會；例如股票，何麗玲每天都會對照收盤價格，將當日的虧損記下來，「這是一定要做的，才知道現在是賺錢還是賠錢。」也正是因為將所有與錢有關的動作，在日常生活中養成習慣，因此她對於數字的敏感度也就特別高；同時在投資的過程中，也更有財務上的安全感。

每天晚上何麗玲就會將現金帳本打開，並將皮包裡的東西拿出來，把當天的支出一一登記起來，等到卸完妝、洗完澡後，再將電腦打開，看看當天的市場行情，每天只不過花上20至30分鐘來處理記帳的相關事宜；如此日復一日，讓她更懂得如何量入為出、達到收支平衡。每個月她還會將各種投資帳目款項，以及現金與信用卡等結餘數字，輸入至電腦裡的總帳中。

何麗玲認為，帳本就像是一個人的日記帳，可以看出人生發展的過程，而且每個階段的消費形態也都不同；掌握自己的財務狀況，可以養成開源節流的習慣，並懂得明確規畫收支與理財，「有多少錢做多少事。」好比她就會使自己的財務狀況平穩，不會讓信用任意擴大，並清楚知道自己有多少承擔風險的能力；就算是一去不回的投資，也都還在控制範圍，不會影響原有的財務基礎。

很多人對於何麗玲的理財能力相當敬佩，但她表示，她並不是一看到喜歡的標的，就直接掏錢出來投資的人，而是會先想想這個東西有沒有價值？或是要做什麼用途？像她是絕對不會做出把自住的房子拿去貸款，再將貸款的錢拿去投資之類的事。很多人認為「理財是為了賺更多的錢」，但在她的觀念中，「理財更是為了讓生活更安穩、更有品質，並且無後顧之憂，做想做的事。」

「現在有很多年輕人會覺得自己一個月只有3、4萬元薪水，沒什麼好記的，錢也花得糊里糊塗；其實，只有微薄的薪水更要用心去記，才知道怎麼省，把錢存下來！」何麗玲說，存錢不應該只為了買名牌，或將全部賺來的錢都花在物質上；不管一個月領多少錢，都應該要求自己每個月存3,000、5,000元，這樣一年下來也會有好幾萬，「錢是一塊一塊累積下來的，一百萬也是從一塊錢開始。」她說。

何麗玲的記帳習慣，和她的花錢方式息息相關，也和她投資理財的態度有異曲同工之妙；就是當買東西的時候，所考慮的是到底是不是真的喜歡？是否值得買？何麗玲說，以前老人家就教她：「只有5塊錢就不要做10塊錢的事，有10塊錢就要想辦法存5塊錢。」等到有錢之後，再去享用都來得及，最起碼要讓自己活得很務實，不要讓人生成為一本糊塗帳。

「當有一天開始覺得『用不到的東西，100元都嫌貴』時，就差不多成功一半了。」何麗玲一邊指著帳簿上買報紙花的10元，一邊還想著當時為何花這個錢。

手機當筆記，記錄生活大小事

但另一方面，何麗玲也絕不是鐵公雞：「如果真的非常喜歡且有能力，就一定要買，不要等到打折再買，要活在當下。」她補充說，最重要的是，「花錢是要花得讓自己會快樂的，獲得最大的滿足感，而且要衡量自己的能力，不能搞到負債累累、帶來負擔。」

事實上，記帳對她來說，還不僅只於此，有很多數字以外的東西，她也透過記帳的過程來回想，並且立刻用手機或便條紙記下來。

「講話絕對要算話，即使是隨口說出的小事，也一定要做到。」像是與朋友吃飯聊天時，提到下次要作東請客，或是與朋友約好來家裡做菜品嘗，這些生活上的事情，何麗玲也都會記下來；而隨身陪伴她的智慧型手機，就成了最方便好用的「筆記本」。

「連寫都不用寫，真的很方便。」何麗玲以烹飪為例，在報紙、雜誌或網路上看到喜歡的食譜，就會用手機的拍照功能記錄下來，不僅買菜的時候可以查詢、不會遺漏，做菜時也能放在一旁邊看邊做。看到喜歡的餐廳及小吃報導，她也都會順手拍下來，便於日後尋找；或是將眼前覺得很漂亮的花藝拍下，下次想要買相同的花回來自己插，就可以將照片拿給花店看。

過去，何麗玲會將雜誌與書籍中覺得很不錯的部分影印下來，集合整理成一本本的資料夾，也比較能節省空間；以及在各種場合上拿到的名片，會在名片上寫下見面的日期、事由或介紹人，以方便日後可以重新翻閱、喚起記憶。這些功能現在也大多被她的手機所取代，利用拍照或名片管理軟體，就能轉存成檔案、隨時查看，讓她不禁覺得「真是好用！」

「記憶很快就會忘，所以用影像與文字來永流傳。」從親手記下的帳本，培養出凡事都要記錄的習慣，到運用科技產品當作筆記本，在生活中記錄各式各樣的東西，讓記憶得以留下，使得何麗玲擁有了更多精彩的人生；果真「記帳真的好處多多。」她說。

小錢也要記：只要有任何支出變動，不論金額多小都一定寫下來。月底時和單據比對確認；若是記錯了也不能撕掉，以便日後對照
月底必對帳：保留刷卡簽單與帳單明細，月底結帳時再對照一次，公司的現金帳也是如此
匯電腦總帳：每月將各種投資帳目款項，以及現金與信用卡等結餘數字，輸入至電腦的總帳中

用隨手取得的任何信封袋來裝現金，花費的錢，就可以直接寫在上面。
使用兩本現金帳，一本記公司零用金，另一本記私人帳目。